贸易投资 中国市场２０１７年第２期（总第９２１期） 投资准入新规则：上海“负面清单’’的探索与实践 宋爱萍 （苏州大学，江苏 苏州 ２１５０００） ［摘要］准入前国民待遇原则加负面清单管理是当今国际盛行的外商投资管理模式。上海自贸区作为我国进一步融入 经济全球化的重要载体，正在积极探索负面清单模式。文章首先简要介绍负面清单的内涵，分析现行负面清单的缺陷和突破 难点，其次选取日本和韩国的负面清单模式进行对比研究，最后借鉴国际经验，提出完善我国负面清单管理的可行性建议。 ［关键词］“负面清单”；外商投资；上海自贸试验区；国际借鉴 ［ＤＯＩ］１０．１３９３９／ｊ．ｃｎｋｉ．ｚｇｓｃ．２０１７．０２．２０４ １ 负面清单概述 “负面清单”这个名词的来源最早可以追溯到１８世纪 ２．３相关的配套政策和法律法规不够完善 国内法律法规是负面清单制定的基础，而《外商投资 产业指导目录（２０１５年修订）》是上海实行负面清单管理的 唯一依据。自贸区内外商投资涉及国家安全的，须按照 ３Ｏ年代。１９９４年生效的北美自由贸易协议（ＮＡＦＴＡ）首次 采用了“负面清单”管理模式，对今后各国的外资管理模式 产生了深远的影响。所谓“负面清单”（Ｎｅｇａｔｉｖｅ Ｌｉｓｔ），即 投资领域的黑名单，是以清单方式明确列出，禁止和限制外 《自由贸易试验区外商投资国家安全审查试行办法》进行安 全审查。可见我国负面清单的管理模式缺乏一套强有力的法 律法规的支撑，自贸区内的众多配套改革措施也不尽完善， 商投资的领域和范围，而清单之外的领域统一实行内外资一 致的准入管理。正所谓“法无禁止皆可为”，这种以清单列 明的方式可以让外国投资者事先对照并调整自己的投资方 向，也有助于东道国有效管理资本流向，避免国外资本打击 国内与国民经济和国家安全相关的行业和领域。 相关规定既不规范也不够透明，这会直接影响到负面清单的 法律效力和外资管理的透明度，并且难以与国际投资准入规 则接轨，不利于推进国内市场开放。 ３负面清单的国际实践 在亚洲，日本是推行负面清单模式的先行者，管理经验 相对丰富。而韩国的外资准入管理是由“正面清单”过渡 到“负面清单”。 ３．１从不符措施的内容看 日、韩两国在对外签署的ＦＴＡ中，其不符措施所涵盖 的内容都颇为广泛，且形式灵活。特别是韩国，在负面清单 ２上海负面清单管理实践 ２０１３年９月上海自贸区落成，标志着我国正式开启了 对外商投资的负面清单管理实践。尽管最新出炉的２０１５版 负面清单较前两版大大提高了开放程度，并增加了透明度， 但是与国际高水准的负面清单还有一定差距。 ２．１清单相对冗长，且透明度较低 方面，在我国现行的清单中，仍然保留了１２２项特别 管理措施，涉及１４个国民经济行业，其中“禁止投资类” 一中多次使用“有权采取或维持任何措施…‘在相同或类似情 况下”等措辞，力争将尽可能多的不符措施涵盖其中。此 外，韩国对不符措施的规定也广泛出现在协定正文和附件 中。例如在与美国达成的ＥＴＡ中，正文部分涉及的不符措 施就有５个章节，包括对投资、跨境服务贸易、金融服务、 电信服务和电子商务等领域的条款规定。附件二中更是存在 对“所有部门”的限制，这种限制方式大大提高了韩国政 就涵盖了１０大领域、２４条具体规定，这与高标准的开放度 要求不相匹配；另一方面，２０１５版负面清单仍有部分规定 模糊且宽泛，即存在无具体限制条件的特别管理措施。例 如，清单中多次出现“合资、合作”类字眼，但是并未对 此类概念做详细的阐述，缺乏标准和规范，为政府监管带来 一府政策的实施空间。 ３．２从产业选择看 从产业的选择来看，首先，日、韩两国对其重要经济部 门和危害国家安全的领域均保留严格的准入监管。韩国除了 系列难点和潜在风险。可见我国负面清单的透明度有待提 高，与国际高标准仍有差距。 ２．２对服务业开放的限制性条款仍较多 当前，上海自贸区负面清单关于服务业的开放明显不 近海水产业、广播业、金融、电信业等敏感领域之外均允许 开放投资，并对外商投资采取“原则申报、例外批准”的 制度，可见外商投资的自由程度相当高。而日本则采取有重 点、有选择的开放制度，从对国民经济安全影响较小的产业 着手，对航天航空业、武器及爆炸物制造业、渔业、能源产 足，不能满足我国进一步开放市场的要求。一是在通信网 络、交通运输和文化娱乐产业方面的限制条款较多。例如提 出“对增值电信业务（电子商务除外）的外资比例不超过 ５０％”“通用航空企业法定代表人须由中国籍公民担任”等 限制条件。二是对金融服务业的开放也是谨慎、有限的。负 业、广播业及公共执法等领域，则保留采取有关措施的权 力。其次，两国对其优势产业和竞争力低下的产业均采取了 适度保护，避免全部开放。例如日本在农业和渔业方面的国 际竞争力较弱，因此在其相关产业方面的投资限制较多。最 后，两国现有的不符措施多集中于服务业。例（下转Ｐ２１８） 面清单中针对外资银行、保险机构、信托公司等机构的资质 要求、股权比例、业务范围等方面做了详细的补充和限制。 例如证券公司外资比例不超过４９％；外资不得申请开立Ａ 股等 陋ｊ ２０１７．１ 会计实务 仅要对企业员工的绩效进行考评，更重要的在于能够改善并 中国市场２０１７年第２期（总第９２１期） 企业引导向一个正确方向进行。最后指标设计应具备灵活 性，科学性、可靠性、可操作性，指标设计应注重质与量的 提升企业员工的工作效率，只有提高员工的绩效，才能更加 有效地提高企业绩效管理工作的水平。 平衡，建立一套行之有效的考核指标体系。 总之，民营企业的绩效考核是一个动态的、系统的过程， 全员参与、认识和了解企业自身的特点和经营方式，制定切实 可行的战略规划，明确战略目标，将其转化分解具体核心指标， ３．２提升对绩效评价工作的认识，全员参与，上下沟通 绩效评价是系统性、全局性的工作，企业的高层领导人及 中层管理者应更多参与到绩效计划中来，企业的总经理作为绩 效考核组的第一负责人，是企业战略计划的决策者，参与进来 再选择出关键绩效指标，让员工从策略行动方案中看到目标达 成的可能性，提升他们的信心。注重企业在绩效管理过程中加 强各个部门的协调合作，实施过程中要定期分析、检查，反馈 也能给绩效评价工作的高效开展和推进提供保障。中层管理层、 人力资源管理负责人带领员工共同参与制订的绩效计划，既能 体现企业的真实情况，也能更好贯彻执行企业的目标和期望。 加强上下级沟通，把工作指标以及执行过程中出现的问题及时 各指标间因果关系的假设是否正确，关注竞争者等外部因素的 变化『青况，不断修正，让绩效考核体系成为持续的循环过程， 这样才能够让绩效考核发挥更大的效率，使得企业在激烈的竞 争中保持自身的优势，实现企业的最终目标。 参考文献： ［１］张婷．论中小企业绩效管理存在的问题及解决方案［Ｊ］． 中外企业家，２０１５（３４）． ［２］陈曦．浅析中小企业绩效管理的问题及改进方法［Ｊ］．东 方企业文化，２０１５（２３）． ［３］郭党号．我国中小企业绩效管理存在的问题［Ｊ］．企业改 革与管理，２０１５（１８）． 反馈，双方达成共识与承诺，借助纵向延伸的绩效评价体系， 在公司中形成价值创造的传导和放大机制。 ３．３科学选取绩效考核指标 首先根据企业的愿景发展目标，确定企业绩效考核的核 心领域，在确定企业的绩效评价指标后要将其分解到各个部 门，落实到具体的个人，同时还需要根据个人能力以及工作 态度来设计考核评价指标。其次加大非财务指标在民营企业 绩效评价体系中的应用，将工作总量采用数字进行量化，权 衡这些工作在绩效考核中的分量，根据企业情况合理分配指 标比重，以求更好地体现财务指标的互补性，如增强沟通指 标交流，体现指标的灵活性；增强企业和客户之间信息的共 享；提高员工的培训频率，快速地更新员工专业知识，有利 于员工才能的发挥；只有这样层层分解，步步落实，才能将 ［４］吕薇．我国中小企业绩效考核中的问题与对策［Ｊ］．商场 现代化，２０１６（１０）． ［５］伍智，赵红梅．现代企业绩效评价的新思想［Ｊ］．中国市 场，２０１４（１２）． （上接Ｐ２０４）如从韩国与美国签署的美韩ＦＴＡ来看，现行 的负面清单共涵盖了４７大领域，而其中有４３个涉及服务贸 易领域。 不相称的规定，切实加大相关法律对我国国家安全和经济安 全的保障。二是加快修订“外资三法”，完善外商投资法律 体系建设，健全外商投资准入制度，进而提高外商投资管理 模式的严谨性和透明度，增强负面清单的可操作性和实 用性。 ４借鉴与启发 ４．１进一步精简清单内容，对接国际投资标准 目前，我国现行的负面清单还是过于冗长，为了充分发挥 负面清单的积极作用，需要在防范外资潜在风险的基础上，按 照循序渐进和动态管理的原则，不断改进和完善清单内容，使 ５结论 当前，上海自贸区的负面清单管理模式尚处于探索阶 段。随着我国经济的发展，越来越多的行业将会被逐步开放 和解禁。要在保证国家安全的前提下，参考借鉴国外丰富的 实践经验，并立足于我国的经济发展阶段和开放水平，不断 负面清单更加科学、完整。例如将对国民经济影响不大的行业 从负面清单上移除，此类行业的规定应从行业法律法规进行统 一监管。此外，应注意与国际投资标准的衔接问题，保留将来 总结自身经验和不足，力争制定出一份高标准、高质量的负 面清单。总之，上海自贸区负面清单的先试先行，既是我国 采取不符措施的行业的权力，以保护我国尚未出现的产业。 ４．２有选择地开放行业，并为战略性产业预留发展空间 我国应充分利用好第二类负面清单，为国民经济重要产 业部门做出专门的规定，以维护我国产业的核心利益，保障 国家经济安全。同时参照韩国经验，慎重把握传统优势产业 和弱势产业的开放程度，避免过度开放造成的传统优势产业 竞争力下滑或对弱势产业造成冲击。此外，制定负面清单时 要对我国尚未出现的产业的发展预留必要、合理的空间，ｒ尤 其是战略性产业。要立足我国的国情和科技产业基础，关注 投资管理改革的最新探索，又是进一步融入经济全球化的重 要载体，作为一项重大的国家战略，它任重而道远。 参考文献： ［１］荆林波，袁平红．中国（上海）自由贸易试验区发展评价 ［Ｊ］．国际贸易，２０１５（９）． ［２］罗琮．中国（上海）自由贸易试验区负面清单管理模式研 究［Ｄ］．石家庄：河北经贸大学，２０１５． ［３］孙元欣．外资负面清单管理的国际镜鉴：上海自贸区例证 ［Ｊ］．改革，２０１４（１０）． ［作者简介］宋爱萍（１９９２一），女，汉族，福建莆田人，学 生，硕士，苏州大学东吴商学院应用经济学专业。研究方向：国际 贸易。 新能源、新材料、生物产业、高端装备制造等行业的发展， 这也是未来我国修订和完善负面清单的突破口。 ４．３修订和完善相关法律及配套制度，增加透明度 是要对现行的法律法规进行全面的梳理和修订。及时 废止严重过时的法律法规，调整与市场开放和经济发展要求 一