练习五：固定资产管理系统练习
目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能
要求：①对固定资产系统进行初始化；
②完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种账表；
③期末计提折旧，进行固定资产子系统与总账系统的对账并结账。 资料： 日常业务处理
操作步骤：固定资产→固定资产增加 （一）新增固定资产： 资产编码 名称 类别 计量单位 数量 入账日期 存放地点 经济用途 使用状态 变动方式 使用部门 折旧费用科目 币别 原币金额 购进累计折旧 开始使用日期 已使用期间 累计折旧金额 折旧方法
操作要点：
如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧”卡片中的“购进累计折旧”无需录入，该项目指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。 固定资产变动：（单击变动按扭）
1月25日将FW-001固定资产卡片中办公楼的使用部门由行政部转为销售一部，折旧费用科目也由“管理费用-折旧费”转为“产品销售费用-折旧费”。
利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
查看固定资产清单等各种账表。
查询2010年1月的固定资产折旧明细表，并勾选“包含本期为零的固定资产”
BG-003 R60电脑（jney） 办公设备 台 3 2010.1.15 办公室 经营用 正常使用 购入 财务部 管理费用-折旧费 人民币 15,000 无 2010.1.15 0 0 平均年限法（第一种） 五、期末处理
计提本月固定资产折旧，并生成凭证（凭证字为记，摘要为\"\"计提折旧费用\"） 练习六：应收应付系统
目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法
要求：①对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；
②对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理；
④进行往来业务核销，期末结账。 练习各种单据的制作 收款单：
1、15日，收到长城公司前欠货款80000元，结算账户为建设银行。结算方式转账支票
2、20日，收到宏基公司电子银行电汇单还来部分前欠货款50,000元。结算账户为建设银行，部门销售二部。 操作步骤：收款单→选择客户、日期、收款类型（收款）、结算账户（统一选建行）、结算方式、表头金额等→选源单→返回 操作要点：
结算账户、表头收款金额为必填项，如果该笔收款有现金折扣，则折扣科目也必须录入。
收款单保存后必须审核，否则无法生成收款凭证。 单据日期必须为账套当期，否则也无法制作收款凭证。 4、预收款，直接在单据头录入实收金额生成收款单，不需关联源单
操作步骤：收款单→选择客户→录入预收金额 付款单：
1、10日，向恒星公司全额支付前欠购料款120000，结算账户为建设银行。 凭证处理
将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。（先审核单据后再自动生成凭证）
注意：生成凭证前需先维护凭证模板（文件－选项－默认模版－收款单－模版设置－将应收利息改为应收账款），退出后在单据序时薄界面单击“按单”后生成凭证，单击凭证按扭可查看该凭证
按单生成 即一张单据生成一张记账凭证 练习七：工资管理系统练习
目的：掌握工资管理系统的处理流程及日常工作的具体操作方法
要求：①对工资系统进行初始化设置，添加基础资料； ②设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算
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③计算个人所得税、分配工资费用 ④查看各种工资报表，结账。 资料：
建立工资类别方案
操作步骤：工资管理→账簿报表→类别管理 类别名称：全体员工 币别：人民币 设置
操作步骤：工资管理→账薄报表
（一）导入或新增部门资料：(引入－全选－导入) 代码 01 02 03 03.01 03.02 04 操作要点： 如果用户已在基础设置中的核算项目里添加了部门资料，可从总账数据导入部门信息； 总账导入部门信息时，相同的导入数据源只能引入一次，以后如想再引入相同的部门信息只能通过其它工资类别里进行引入。 部门信息一旦使用，不能进行修改操作。 （二）导入并修改职员资料：（维护职员类别及银行名称、账号等信息） 代码 001 002 003 004 005 006 操作要点：
设定职员资料时应注意，必须设定职员的部门、职员类别，否则无法进行工资费用分配，这两项是分配工资费用的重要依据。
“职员类别”在“工资管理→账簿报表→职员”属性中按F7键调出录入界面来录入
“银行名称”在““工资管理→账簿报表→银行”处维护 已离职的职员资料不要直接删除，否则会影响相关历史数据的正确性。对于此类职员可通过变动处理中的人员变动选择“禁用离职人员”选项进行变动处理。 禁用后的职员如想恢复使用，可通过职员管理窗口中选
名称 张华 李萍 王林 赵立 刘红 孙晴 职员类别 管理人员 管理人员 销售人员 销售人员 生产人员 生产管理人员 名称 财务部 行政部 销售部（上级组） 销售一部 销售二部 生产部
操作要点：
1、在设定银行资料时，应注意设定账号长度，不要把账号长度误认为企业在此银行的具体账号而录入。 2、此项一般只有银行代发工资的单位才必设定。
（四）工资项目设置： 顺序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 项目名称 职员代码 职员姓名 部门 基本工资adsg aauq 浮动工资iefc aauq 津贴ivmh 加班lk gyt 独补qtj puh 病假ugwn 事假gk wnhc 应发合计yid v wgyf 房租水电ynte iijn 代扣税wa rk tukq 医疗保险atub wkbw 养老保险udft wkbw 数据类型 文本 文本 文本 货币 货币 货币 货币 货币 货币 货币 货币 货币 货币 货币 货币 小数位数 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 择禁用按钮恢复职员的资料。 （三）增加银行资料： 代码 1001 名称 账号建行苏州路支行 (vfhp tf alyt kht fc tf) 10 16 工会aawf 货币 部门 银行名称 个人账号 17 扣款合计rk fii wgyf 货币 财务部 2712356487 18 实发合计pud v wgyf 货币 行政部 2712568435 19 个人账号 文本 销售一部 2713258741 建行苏州路支 销售二部 行 2713856984 操作要点： 生产部 2714521436 新增工资项目时，如果在工资项目名称的下拉框中有我生产部 2713632541 们需要增加的项目，必须从下拉框中选择，系统会自动取有关信息进行显示，不需手工录入。（下拉框中工资项目资料主要来源于职员信息卡片）
设定工资计算公式时所需要用的工资项目，都必须预先在此设定，否则无法设置公式。
设置工资项目时，必须注意设定工资项目的类型，只有数值型的工资项目才能参与工资数据加减运算，文字型则的不能。
工资项目的项目属性设置为固定项目的，系统结账时会自动复制数据到下一期间。 （五）工资计算公式设置： 公式名称：全体员工（wgws）
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应发合计=基本工资+浮动工资+津贴+加班+独补 扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣税+医疗保险+养老保险+工会
实发合计=应发合计-扣款合计 操作要点：
设定计算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，可点击“编辑”按钮进行修改。一个计算方法中可设定多个运算公式；
设定公式时，项目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择，运算符号、条件语句只要单击运算符按钮即可；
3、利用条件语句编辑公式时，“如果”、“否则”、“且”、“或”、“是”、“不是”等条件语句前后要注意留空格，否则编辑公式时会出错；
4、利用条件语句设公式时，语句间的“···”符号要先删除，然后再设判断条件。 （六）所得税设置：(所得税计算－ 名 称 税率类别 税率项目 所得计算 所得期间 外币币别 基本扣除 个人所得税计算 含税级距税率 操作要点：
白色的单元格可直接录入，黄色单元格由系统自动计算，无需手工录入，也不允许直接修改数据；
录入整列相同数据时，可利用工具栏中“区选”选中整列，再用“计算器”帮助录入，无需单个录入； 代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税计算完成后，可从所得税计算表中引入。 （三）利用“工资计算”功能计算工资。
注意：虽然录入工资数据的同时，系统已同步进行了计算，但当工资公式较为复杂时，这种计算就不很充分，所以录入完毕，用户应利用“工资计算”功能再进行一次计算。
（四）个人所得税计算
点击“设置”选择个人所得税的计算方案重算，将
计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。
（五）工资费用分配： 分配名称 工资分配（aauq wvsg） 记 分配工资费用 wvsg aauq xjet 部门 行政部 财务部 销售一部 销售二部 生产部 生产部 注意：
管理费用和销售费用下的“工资及福利费”明细科目下设了“部门”核算的，需录入对应的部门。
如工资费用分配不成功，提示“没有可引入的工资数据”时，则去检查工资数据有无录入并保存，或是检查职员属性中有无为每个职员指定对应的部门和职员类别。如无，则需要用“职员变动”的功能来完善职员部门及类别信息，切不可直接到职员属性里直接修改，而且变动职员类别 管理人员 管理人员 销售人员 销售人员 生产人员 生产管理人员 工资项目 应发合计 应发合计 应发合计 应发合计 应发合计 应发合计 费用科目 分配比例 100% 凭证字 应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险应税所得=应发合计-独补-医疗保险-摘要内容养老保险 2010-01 人民币 2,000 管理费用-工资及福利费所得税计算－将标准格式改个名字－确定－单击设置按扭－新增－输入名称个人所得税计算－单击税率类别－新增，后面每一项都按这来。 工资业务： 操作步骤：工资管理→工资录入 （一）设置工资数据输入过滤器 过滤器名称：全体员工 (wgws) 计算公式：全体员工
工资项目：职员代码、职员姓名、基本工资、浮动工资、加班、津贴、独补、应发合计、病假、事假、房租水电、医疗保险、养老保险、工会、代扣税、扣款合计、实发合计
（二）工资数据录入： 职员姓名 张华 李萍 王林 赵立 刘红 孙睛 基本工资 1800 1400 1200 900 1250 1500 浮动工资 2000 900 1100 670 1000 1600 600 380 360 240 250 400 400 320 410 320 480 15 15 15 津贴 加班 独补 管理费用-工资及福利费销售费用-工资及福利费销售费用-工资及福利费生产成本-工资及福利费制造费用-工资及福利费病假 事假 房租医疗养老工会 日期必须是当期以前的期间，否则本月变动，下月才生效。 90 380 水电 800 331 500 228 250 327 保险 36 28 24 18 30 27 保险 90 67.5 62.5 36 75 72.5 9 7 6 4 7 5 第 3 页 共 3 页
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