商业银行经营管理习题
第二章 商业银行的资本管理
一、名词解释
1、银行资本（会计资本、经济资本、监管资本）
2、核心资本
3、附属资本
4、普通股
5、公开储备
6、混合资本工具
7、次级债务
8、银行资本充足率标准
9、风险加权资产
10、持续增长率
二、填空
1、《巴塞尔协议》将银行资本分成两级： 和 。
2、《巴塞尔协议》中体现的思想是商业银行的最低资本由银行资产结构形成
的 所决定的。
3、商业银行的核心资本包括 和 。
4、银行资本充足率是 和 的比率。
5、《巴塞尔协议》对商业银行表内风险资产规定了不同的风险权数，分为五个档次： 、 、 、 、 。
6、银行的最佳资本量是指银行资本既不能 ，又不能 。
7、商业银行的资本来源于两大渠道： 和 。
8、优先股的主要类型有： 、 和 。
三、不定项选择
1、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（ ）。
A6% B7% C8% D10%
2、下列各项中属于商业银行核心资本的是（ ）。
A长期金融债券 B未分配利润 C混合资本工具 D未公开储备
3、下列属于商业银行附属资本的是（ ）。
A股票发行溢价 B未分配利润 C公积金 D未公开储备
4、巴塞尔协议对核心资本的要求是其与风险资产的比率不得低于（ ）。
A4% B6% C8% D10%
5、巴塞尔协议对衍生金融工具的资本要求作出规定，要求银行将其转换成相应的信用对等额的是（ ）。
A期货合同 B期权合同 C利率合同 D货币合同
6、对于银行的外汇加权综合头寸，巴塞尔协议规定要求持有其（ ）的资本用以防范外汇风险。
A4% B6% C8% D10%
7、影响商业银行资本的需要量的因素有（ ）。
A法律规定 B宏观经济形势 C银行资产负债结构 D银行的信誉
8、银行内部融资的优点是（ ）。
A成本低 B不会削弱控制权 C无银行自身限制 D不受净利润规模限制
9、以下属于银行资本的外部融资方法的是（ ）
A发行普通股 B发行优先股 C发行资本性工具 D出售资产与租赁设备
E股票与债券的互换
10、下列属于混合资本工具的是（ ）。
A资本票据 B债券 C可转换债券 D股票
11、我国商业银行的核心资本包括（ ）
A实收资本 B资本公积 C盈余公积 D未分配利润
四、判断并说明理由
1、商业银行长期附属债务的债权人与银行一般存款人具有相同的本息要求权。
2、商誉是一种无形资产，是一种虚拟资本，通常能增加银行的价值，所以也属于银行资本。
3、商业银行资本的增加能降低银行经营的风险，因此资本越多越好。
4、我国国有商业银行只能通过财政增资的途径增加资本金。
5、不同的银行规模对外部融资可选择的余地是不一样的，中小银行由于受到信誉和知名度的影响，一般不易在股票市场上融资。
6、我国商业银行资本的主要来源是实收资本，内部融资能力较好。
五、计算题
1、风险资产
某商业银行资产负债表显示，现金为100万元，对企业的贷款为80万元，对企业的长期信贷承诺为200万元， 请问根据这三项数据计算风险资产为多少？
2、持续增长率
某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，资本与资产比率为8%。如果资本与资产比率保持不变，红利分配比例不变，要实现资产10%的增长，需要保持多高的资产收益率水平？
参考答案：
一、名词解释
1、银行资本（会计资本：银行总资产与总负债账面价值的差额，即银行的净值；经济资本：指银行在财务困难时可用来吸收损失的最低所需资本；监管资本：是一国金融监管
当局对银行的资本要求。当一国金融监管当局以法律的形式来定义监管资本项目时，监管资本也被称为法定资本。）
2、核心资本：亦称一级资本，由股本和公开储备组成。
3、附属资本：亦称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具以及长期次级债务。
4、普通股：银行股权资本的基本形式。它不仅代表对银行的所有权，而且权益具有永久性。
5、公开储备：指通过保留盈余或其它盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备，包括股票发行溢价、未分配利润和公积金等。
6、混合资本工具：指带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具。
7、次级债务：其持有者对银行收益和资产的要求权优先于优先股、普通股，但次于存款人和其他债权人。具体形式有资本票据和资本债券。
8、银行资本充足率标准：《巴塞尔协议》中规定商业银行的资本总额与其加权风险资产总额的比例不得低于8%，其中，核心资本与其加权风险资产总额的比例不得低于4%。
9、风险加权资产：是银行各项资产乘以各自的风险权重数的总和。
10、持续增长率：由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率。
二、填空
1、核心资本 附属资本
2、资产风险
3、股本 公开储备
4、总资本 加权风险资产总额
5、5% 10% 20% 50% 100%
6、过高 过低
7、内部融资 外部融资
8、固定股息率的优先股 浮动股息率的优先股 可转换优先股
三、不定项选择
1、C 2、B 3、D 4、A 5、CD
6、C 7、ABCD 8、AB 9、ABCDE 10、C
11、ABCD
四、判断并说明理由
1、F 2、F 3、F 4、F 5、T 6、F
五、计算题
1、180万元 2、1.03%
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