塑董 董 Ｉｌ ｌ—＿蓟 势 幽 黍错跑 随着改革的不断深入，农行 在提高市场反应速度、提升经营 效率和效益等方面已经取得了明 显成效，但在管理上特别是案件 防控方面，也产生了一些新的问 题。因此，必须适应新形势的要 求，积极探索案件防控的新途径、 新措施，增强案件防控的针对性， 切实提升案件防控水平。 一、加强员工思想教育，提高 案件防控意识 １．加强员工教育，提高思想 素质。员工的思想状况比较复 杂，思想的多样性、差异性、波动 性比较明显，必须发挥教育的基 础性、引导性作用，加强对员工的 世界观、人生观和价值观教育。 通过组织员工深入学习各项法律 法规、规章制度，不断增强员工的 制度意识和法纪观念，教育员工 树立正确的行为准则和价值取 向，保持良好的职业道德、职业责 任和职业纪律。通过各种形式的 教育、警示活动，让员工认识到发 生案件对国家、对农行、对家庭及 自身所带来的严重危害，做到警 钟长鸣，斩断员工违规违纪的 念头。 ２．强化防控意识，规范员工 行为。倡导和强化全员案件防控 ■孙伟王成伟 意识，引导全行员工树立对案件 防控的认同感，真正意识到案件 防控绝不仅仅是后台监管部门和 监管人员的事情，案件防控人人 有责，使案件防控意识突破传统 的部门界限，真正融人全行各个 部门、每位员工的行为规范和工 作之中，让每一位员工认识到自 身岗位上存在的风险点，并筑牢 案件防控的屏障。 二、强化履职尽责意识。切实 提高工作效能 １．强化履职意识，深化“一岗 双责”。要引导各级领导干部牢 固树立大局观念和履职意识，坚 持“两手抓、两手都要硬的原则”， 深化“一岗双责”，立足当前，着眼 长远，从思想上保证，制度上安 排，技术上保障，查处上威慑，构 建起全方位、多层次的案件防控 体系。要把案件专项治理工作纳 入日常经营管理活动之中，与业 务工作共同部署、一起落实，树立 “案件防控意识不强，经营指标难 上”的观念，真正把案件防范工作 落到实处。 ２．履行监管职责，发挥防控 作用。要充分发挥会计监管人 员、风险经理等后台监督人员的 监管作用，强化防范案件工作，增 强案件防控工作的针对性和有效 性，使案件防控管理和检查工作 纵到底、横到边，覆盖业务经营管 理的方方面面，实现案件防控的 过程控制。针对热点问题、风险 隐患较大和管理存在缺陷但又容 易被忽视问题开展重点检查，实 现对主要业务经营的全面持续 监控。 三、完善规章制度，规范案件 防控工作 １．强化制度意识，确保制度 执行。以专业为基础建立统一的 制度库，定期或不定期地学习各 项规章制度，切实提高制度的执 行力。可通过编写简明扼要、具 体明确的岗位操作手册，特别是 一线员工的操作手册，加强学习 培训和考核检查，让员工清楚岗 位职责、程序、规章、纪律，对自身 的岗位操作要义牢记于脑，铭刻 于心，倒背如流，自觉执行。同 时，各级行员工要牢固树立“发展 与规范并重”、“合规就是安全、合 规创造价值”的风险管理理念，在 推广应用新业务、新产品时做到 制度规范同步跟进或先行一步， 坚持合规于前，操作于后，充分识 Ｕ、防范和化解各种风险。 ２．筑牢“三道防线”，构造 ２０１０ ・１１总第 期ｌ２７６ ３防控环境。一是加强会计从业人 员管理，筑牢第一道防线。建立 问题。＝三是通过建立科学的信息 的绩效考核密切挂钩，纳入到各 单位季度 年度绩效考核范围。 要加大奖惩力度，对在案件防控 管理系统和审计、监察制度，发 挥第ｊ道防线的作用，解决不敢 会计人员准入资格管理办法，把 好会计从业人员资格准入关。加 大集中式直接培训力度，提高会 计人员业务素质与技能。对一般 作案的问题。要建立人机结合的 内控机制，完善现有的业务处理 管理与执行中做出突出贡献的单 位和个人予以表彰和奖励；对不 顾禁令触及“高压线”的违规行 为和相关责任人，按照有关规定 系统、管理信息系统和风险监控 系统，将相应的规章制度和管理 性的业务培训可通过远程培训系 统进行远程集中培训，对重要性 业务采取“穿透式”培训方式，直 要求固化在系统控制和操作流程 中，对不合规的指令自动拦截， 严肃处理。要加大员工参与监督 的力度，案件防控工作在激励机 接培训到委派会计主管一级或一 线部分柜员，提高其应知应会水 平，增强制度执行力。制定综合 应用系统操作员等级管理办法， 定期对操作柜员进行评级，对不 同级别的柜员给予不同的岗位津 贴，促进柜员不断提高业务操作 技能。加强教育，提高防范意 识，树立正确的思想道德观念， 使其不想做案。二是充分发挥会 计监管人员第二道防线的作用， 解决难以做案的问题。加强人员 配置管理，确保人员从数量和质 量上配置到位，确保岗位制约， 前后台分离等基本制度的执行， 确保各级人员有时间有精力履行 岗位职责。人员配置时在符合总 行对机构数量要求的基础上，还 应结合会计监控系统预警信息的 核实要求、网点的分布情况、业 务量的大小等情况综合考虑。适 应总行监管体系的变化，逐步推 行会计监管员由分行职能处室委 派式管理，确保检查的独立性。 建立监管员岗位交流制度，使监 管员不断更新自己的业务知识， 将“监管理念贯串于会计核算”， 将“会计核算渗入监督机制”，解 决会计监管人员流动性小、学习 培训时间几乎没有、人员素质普 遍偏低、文化结构层次不合理的 ３２ 对不合理的授权拒绝执行，实现 业务流程和规章制度的“硬约 束”。要配足审计、监察队伍力 量，选择业务熟悉、作风正派、责 任心强的骨干人员从事监察、审 计工作，从根本上解决人员少、 素质低的问题，着力培养监审人 员公道正派的作风，树立良好的 公正、公平的卫士形象，真正做 到不当老好人、不和稀泥、不嘴 短手软，确保监审工作的独立 性、专业性、权威性。确保问题 能够及时发现、及时解决、及时 处理，防止滚动扩大。建立自查 自纠机制，内部审计要有效强 化，监察部门的监督机制必须跟 进，严肃纲纪，加大查究力度，形 成“手莫伸，伸手必被捉”的震慑 氛围。严厉查处直接责任人，让 违纪违法者在政治上、经济上、 前途上付出沉痛代价。严肃追究 相关责任人和领导的责任，对不 尽职、不负责、工作不到位、监督 检查不力的，严格执行“双线问 责”、重大案件“上追两级”的规 定，增强责任意识，使各级领导 始终绷紧案件防控之弦。 四、健全案件防控机制，增强 案件防控效果 １．完善考核办法，纳入综合 考评。将案件防控情况与各单位 制考核中的结果以恰当的形式反 馈给员工。 ２．加强履职考核，增强防控 效果。一是加大会计监管员、风 险经理履职情况考核。针对会计 监管员、风险经理职责履行情 况，制定会计监管人员、风险经 理工作质量考核办法，建立“责、 权、利”对等的激励约束机制。 积极探索财会监管员、风险经理 “风险金”制度，明确考核方式办 法，充分调动财会监管员、风险 经理的工作积极性。二是修订委 派会计丰管工作质量考核办法， 根据Ｔ作质量和工作强度提高柜 台业务监督风险金标准，使其与 会计主管肩负的责任对等，切实 提高会计主管的案件防控能力。 ３．鼓励主动防范，降低发案 概率。要确立鼓励主动发现和报 告风险的基调，通过进一步完善 机制，建立各部门间的有效分工 与合作机制，以及信息交流和沟 通机制，缩短风险汇报的途径， 以便高层能及时获取风险信息， 采取相应的制度安排和机制建 设，规避风险或者使案件的发生 概率降低到最低程度。① （作者单位：农行大连市分行） （责任编辑：胡弟章）