小微企业融资问题研究

小微企业融资问题研究

【摘 要】在我国，小微企业规模小资金少，但分布广泛，数量众多，是我国企业的重要组成部分。本文将通过对小型微型企业的发展现状及主要融资问题进行初步探讨，并提出相关对策。 【关键词】小微企业；融资；税收优惠 一、前言

国务院总理温家宝2月1日主持召开国务院常务会议，研究部署进一步支持小型和微型企业健康发展。会议指出，小型微型企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。然而，小微企业在发展的过程中，也遇到了很多限制和难题，解决这些问题，促进小型微型企业健康发展已经成为我国经济发展的当务之急。 二、我国小微企业存在的主要融资问题

我国小微企业融资难问题突出，表现为融资难、融资贵、融资乱等方面。工信部运行监测协调局副局长黄利斌在2011年工业经济运行秋季报告发布会上表示，我国小型微型企业融资难问题突出，据国家统计局抽样调查的3.8万家小型微型工业企业经营状况显示，仅有15.5%的小型微型企业能够获得银行贷款。据全国工商联发布的一份报告显示，10%的中型企业、80%的小型企业难以从银行获得贷款，小微企业面临在贷款时基本无法享受基准利率等待遇，处于“用不到、用不起”的两难之中。 三、相关对策与建议

1.制定和完善相关法律法规

我国应当建立健全支持小型微型企业的金融法律体系，保证小微企业在进行融资和发展时有法可依。根据2011年7月工业和信息化部、国家统计局、国家发改委和财政部四部门研究制定了《中小企业划型标准规定》，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型。这项规定不但对中小企业的具体划分更加明确具体，而且对保障微小企业的法律地位和合法权益起到关键性作用，有利于微小企业更好更快发展。然而我国有关微小企业的法律法规还不是很健全，特别是在融资、担保等方面。我国应当加强这方面的立法力度，规范微小企业的融资行为。 2.利用民间金融机构融资

正常的银行融资渠道不畅，迫使小微企业寻求民间融资渠道，民间融资渠道进而成为其常规融资渠道。

设立专门的小企业融资公司，为小企业的发展提供资金扶持。这种融资公司由银监会进行监管，在政府的引导下对民间资金的合理引导，同时又解决了小企业的融资问题，起到了双重作用。这种融资公司的服务对象仅限小企业，专为小企业提供融资需求。公司还可为小企业发展提供融资租赁。由于联保贷款方式一般只提供短期周转资金贷款，而融资租赁则成为有长期融资需求的企业进行长期资金融通的有效手段。同时，小企业融资公司向未上市的高科技企业进行股本投资，可以解决其资金短缺的问题。 3.积极利用中小银行为企业融资

微小企业贷款具有“金额小、期限短、数量大、范围广”的特征，符合中小银行自身的特点。有关数据显示，截至2011年12月底，我国156家中小银行资产总规模达到了28.3万亿元，在银行业总资产中的占比超过25%，在商业银行中的占比更是达到了32%。由于大银行倾向于和大企业打交道，而且对于抵押物的要求相对较高，小微企业从大银行获得融资的难度和成本都很高。因此，小微企业应当转向与其融资要求相适应的中小银行进行融资。同时，决策层在引导中小银行从事成本高、风险大的小微企业贷款的同时，也需要对其给予相应的政策扶持。 4.设立政策性国家中小企业银行

所谓政策性银行系指那些多由政府创立、参股或保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理工具的金融机构 。目前，我国的政策性银行主要有中国进出口银行、中国农业发展银行和国家开发银行。三大政策性银行自成立以来，在贯彻国家产业政策、支持地区经济发展、促进国民经济持续、稳定发展等方面发挥了重要的作用。政策性国家中小企业银行是专门针对中小企业融资难的问题的而设立的政策性银行。相对于商业银行，它不以盈利为主要目的，而是通过向中小企业提供贷款、担保、技术援助等手段支持中小企业，尤其是将优惠措施向一些前景好、可持续发展性强的优质资产倾斜。设立政策性国家中小企业银行会对解决微小企业融资

问题起到关键性的作用。

5.建全微小企业融资信用担保体系

完善的微小企业信用担保体系是提高微小企业间接融资成功率的较佳方式。目前，我国我国亟需建立一套微小企业的信用机制，包括信用评价体系和贷款担保机构等。专门的微小企业担保机构包括信用担保机构、互助担保机构和商业担保机构。信用担保机构是由地方和中央预算拨款设立的具有法人实体资格的独立担保机构，实行市场化公开运作，接受政府机构的监管，不以盈利为主要目的。互助担保机构是小企业为缓解贷款难而自发组建的担保机构。它以自我出资、自我服务、自担风险为其主要目的。商业担保机构主要由企业、社会个人出资组建，具有独立法人、商业化运作、以盈利为目的的基本特征。 四、结语

长期以来，融资难、税负重一直是制约微小企业生存和发展的主要因素。解决好这些问题是促进微小企业健康快速发展的关键。 参考文献：

[1] 王辉,赵岚岚.“十二五”时期如何加快小微企业发展. [2] 吴爱萍.小型微利企业企业所得税优惠制度存在的问题及对策.

[3] 中小银行应成扶持小微企业生力军[ol].上海金融新闻网. [4] 促进基层金融市场解小微企业融资发展[ol].中国经济新闻网.